три рівні системи, НПФ, внески, ризики — реальні інструменти накопичення
Накопичувальна пенсія
Три рівні системи: 1-й — солідарний (ПФУ, працює зараз), 2-й — накопичувальний обов'язковий (не запущено), 3-й — недержавні пенсійні фонди (добровільні).
НПФ: Недержавний пенсійний фонд: ви або роботодавець робите внески, фонд інвестує, після 60 — виплати.
Внески: Зазвичай 2–5% зарплати; роботодавець може співфінансувати.
Інвестування: НПФ інвестує у ОВДП, депозити, облігації — дохідність зазвичай низька, але це додатковий рівень.
Податки: Внески роботодавця в межах норми не оподатковуються; виплати оподатковуються при виході.
Вибір фонду: Перевіряйте ліцензію НКЦПФР, історію, адмінкомісію (1–3% річних), структуру портфеля.
Ризики: НПФ — не депозит: гарантій держави немає, дохідність не гарантована.
Практика: 2-й рівень в Україні не запущено — реальний накопичувальний інструмент зараз тільки НПФ та ІПК (індивідуальні пенсійні контракти).